Taxing tobacco as a strategy to reduce consumption and increase public health benefits in Pakistan

East Mediterr Health J. 2024 Dec 3;30(11):772-778. doi: 10.26719/2024.30.11.772.

Abstract

Background: Tobacco consumption poses a significant challenge to global health and contributes to the increase in noncommunicable diseases and premature deaths.

Aim: To investigate the potential impact of a 70% tobacco tax on consumption and government revenue in Pakistan.

Methods: We analysed secondary data from 2011 to 2022 (after imposition of a 70% excise tax) from the Pakistan Bureau of Statistics, Pakistan Social and Living Standard Survey, financial yearbooks and Federal Board of Revenue reports for tobacco consumption and government revenue. Variables included tobacco price inflation, per capita income, cigarette price, federal excise duty, and government revenue.

Results: The higher taxes reduced tobacco production by PKR 3.72 billion (≈US$ 13.4 million). Price elasticity analysis indicated an inelastic demand for cigarettes, mostly among the rural populations. Imposition of excise duty of 70% of the retail price caused a decrease in government revenue by PKR 390 million (≈US$ 1.4 million).

Conclusion: Implementing 70% taxation on tobacco products is beneficial, however, to fully realize its benefit, there is a need for strict regulation on brand shifting and illegal trade.

استراتيجية فرض ضرائب على التبغ للحد من استهلاكه وتحسين مزايا الصحة العامة في باكستان.

نمرۃ عزیز، عائشة الماس، طارق محمود، جیرالد إس بلومفیلد، زینب صمد.

الخلفية: يشكل استهلاك التبغ تحديًا كبيرًا للصحة على المستوى العالمي، ويسهم في زيادة الأمراض غير السارية والوفيات المبكرة.

الهدف: هدفت هذه الدراسة الى بحث الأثر المحتمل على الاستهلاك والإيرادات الحكومية في باكستان عند فرض ضريبة على التبغ بنسبة 70٪.

طرق البحث: حللنا بيانات ثانوية من عام 2011 إلى عام 2022 (بعد فرض ضريبة بيع بنسبة 70٪) من مكتب الإحصاء الباكستاني، ومسح المستوى الاجتماعي ومستوى المعيشة في باكستان، والحوليات السنوية المالية، وتقارير المجلس الاتحادي للإيرادات عن استهلاك التبغ والإيرادات الحكومية. وشملت المتغيرات تضخم أسعار التبغ، ونصيب الفرد من الدخل، وسعر السجائر، وضريبة البيع الاتحادية، والإيرادات الحكومية.

النتائج: أدى ارتفاع الضرائب إلى خفض إنتاج التبغ بمقدار 3.72 مليارات روبية باكستانية (13.4 مليون دولار أمريكي تقريبًا). وأشار تحليل مرونة الأسعار إلى عدم تغيُُّّر الطلب على السجائر، ولا سيما بين سكان الريف. وتسبب فرض ضريبة بيع بنسبة 70٪ من سعر البيع بالتجزئة في انخفاض الإيرادات الحكومية بمقدار 390 مليون روبية باكستانية (1.4 مليون دولار أمريكي).

الاستنتاجات: فرض ضريبة تبلغ 70٪ على منتجات التبغ أمر مفيد، ولكن تحقيق الفائدة الكاملة المرجوة منه يتطلب مستوى صارمًا من التنظيم بشأن التحول من علامة تجارية إلى أخرى والاتجار غير المشروع.

Stratégie de taxation du tabac visant à en réduire la consommation et à accroître les bénéfices pour la santé publique au Pakistan.

Contexte: La consommation de tabac constitue un défi majeur de santé mondiale et contribue à l'augmentation des cas de maladies non transmissibles et de décès prématurés.

Objectif: Étudier l'impact potentiel de la mise en place d'une taxe de 70 % sur le tabac, tant sur la consommation que sur les recettes publiques au Pakistan.

Méthodes: Nous avons analysé des données secondaires recueillies entre 2011 et 2022 (suite à la mise en place de l'imposition de droits d'accise de 70 %) provenant du Bureau des statistiques du Pakistan, de l'Enquête sur la situation sociale et le niveau de vie au Pakistan, des annuaires financiers et des rapports du Comité fédéral des recettes publiques concernant la consommation de tabac et les recettes publiques. Les variables comprenaient l'inflation du prix du tabac, le revenu par habitant, le prix des cigarettes, les droits d'accise fédéraux et les recettes publiques.

Résultats: L'augmentation des taxes a permis de réduire la production de tabac à raison de 3,72 milliards de roupies pakistanaises, soit près de 13,4 millions de dollars des États-Unis (US). L'analyse de l'élasticité-prix a laissé entrevoir une demande inélastique de cigarettes, principalement parmi les populations rurales. L'imposition de droits d'accise à hauteur de 70 % du prix au détail a entraîné une baisse des recettes publiques de 390 millions de roupies pakistanaises, soit près de 1,4 million de dollars US.

Conclusion: L'application d'une taxe de 70 % sur les produits du tabac s'avère bénéfique. Cependant, pour en tirer pleinement parti, il est nécessaire de définir une réglementation stricte afin d'empêcher les consommateurs de changer de marques de tabac et d'en interdire le commerce illégal.

Keywords: Pakistan; excise tax; noncommunicable disease; revenue; tobacco tax; tobacco taxation; tobacco use.

MeSH terms

  • Commerce / economics
  • Commerce / statistics & numerical data
  • Humans
  • Pakistan
  • Public Health*
  • Taxes* / economics
  • Tobacco Products* / economics
  • Tobacco Products* / legislation & jurisprudence
  • Tobacco Use / economics
  • Tobacco Use / epidemiology
  • Tobacco Use / prevention & control