文／陳莞欣 攝影／影巷26號 責任編輯／王美珍
編按：理想的退休，財富、健康和社交自由，缺一不可。中華民國退休基金協會理事長巫慧燕，很早就開始為退休做準備。例如，她善用信託機制，為自己的老年未雨綢繆，也協助晚輩邁向自立。如何聰明用錢，創造最大的價值？
採訪這日，中華民國退休基金協會理事長巫慧燕剛從一個半月的歐洲旅行回國。神清氣爽又放鬆的模樣，和她過去在證券業擔任董事長的嚴肅形象，有很大的不同。
「到目前為止，我的退休生活和先前的計畫算是滿一致的。」巫慧燕笑說。在經濟無虞的基礎上，如今她更有餘裕能陪伴家人、投入興趣和志業。
達標理想的退休生活，並非理所當然。為此，巫慧燕很早就開始做準備，以她最熟悉的「定期定額」概念，豐富財富、健康和情感的存摺。
如何讓財富的3大支柱更穩固？退休基金協會理事長這樣理財
巫慧燕分析，退休的財富累積，無非來自3根支柱：私人儲蓄、勞退和勞保。
曾任施羅德投信董事長、被稱為「基金界傳奇女將」的她，在私人儲蓄方面，採用了廣為人知的「100法則」進行資產配置。以100減去當時的年齡，決定要將多少資產配置在積極型的標的。
例如，60歲以後，她將40%的資產，配置在台股基金、全球型股票，以及時下最熱門的AI、科技等標的。這些積極型標的之預期報酬率，可以達到7～8%。雖然短期的波動較大，但長期複利效果可觀。相對的，穩健型的標的，她則將錢放在美元定存。除了美元利率走勢平穩，對熱愛旅行的她而言，也是很實用的投資。
而說起政府退休金，巫慧燕鼓勵40、50歲，正在為退休做準備的朋友參加勞退自提。她強調，提撥退休金任何時候都不嫌遲，「你說50歲還自提勞退划算嗎？當然划算！」
她分析，參加勞退自提有3大好處。第一是強迫儲蓄，避免薪水被挪作他用。第二，根據中華民國退休基金協會的統計，勞退新制基金近10年的投資年化報酬率為4.76%。勞退基金的績效會隨著每年的市場變動而波動，但勞退有「保證收益率」的設計，由勞工開始提繳之日起至依法領取退休金之日止，不得低於以銀行2年定期存款利率計算之收益，如有不足由國庫補足。
此外，對於50歲以上、平均收入較高的受薪族而言，自提勞退的節稅效果特別明顯。巫慧燕指出，在每月工資、執行業務所得6％範圍內自願提繳退休金不計入提繳年度薪資所得，「假設你的適用稅率是20%，當年度提撥的金額都不用課稅。」
而到了可請領勞工退休金的年紀，勞工因為退休後收入降低，勞退被併入綜合所得計算，適用稅率也會跟著調降，甚至免繳稅。
出於這些優點，巫慧燕不僅自己在職時參加勞退自提，也為員工「加碼」，將雇主提撥的勞退由6%提高到11%，作為留才誘因。「我們公司員工自提勞退的比率是很高的。」
幫晚輩開信託專戶專款專用 可幫年輕人但別剝奪努力動機
父親早逝，家人在巫慧燕心中始終有著重要的地位。沒有小孩的她，將4個姪子、姪女視如己出，從20年前、他們還是國小、國中時就開立信託專戶，且定期定額投資。
隨著姪兒女長大，每個人的信託專戶也累積出一筆不小的資產。巫慧燕設下「專款專用」的條件：不是想領就領，而是當作出國留學的學費、考上國考、高考的獎金、生日結婚的祝賀禮金、剛出社會時的學習津貼……。
「該傳承的不只財富，更是價值觀與視野。」巫慧燕說。這筆錢承載了姑姑的愛與期待。她想幫助晚輩達到人生重要的里程碑，在人生資源不多的階段擁有選擇的餘裕，但又不至於因為坐擁金山而失去努力的動力。錢給得早，不如給得巧。信託的機制，更能預防日後遺產分配，成為家人爭產的導火線。
她笑說，姪子、姪女因為從小收到信託專戶的對帳單，早早就開始研究基金、股票，財商教育紮根很早。她和晚輩的感情也很好，「他們不跟父母說的事情會告訴姑姑。」現在，年輕人去聽演唱會也會揪她一起，教她最新科技的使用方法，讓她退休後心境反倒更年輕。
照顧晚輩的同時，她也不忘未雨綢繆，為自己設立了自益信託帳戶。若哪天失能、需要他人照顧，這筆錢可以幫她支付住養老院、申請照顧服務的費用，且能確保「有人會付錢」，避免自己的錢被有心人覬覦。（相關閱讀：辛苦賺錢，不是為了老來當子女的ATM！安養信託是什麼、優缺點為何？）
給50後的建議：當一個聰明的消費者，支持你所愛的事物
定期定額投資，可以累積財富；而定期定額的分享，可以創造生命的厚度。
從施羅德退休以後，巫慧燕不只擔任中華民國退休基金協會理事長，繼續貢獻專業，她的另一個身分，是財團法人佛教蓮花基金會的董事，長期支持安寧療護、關懷善終議題。
她從美國留學回台那年，一向健康的父親意外發現罹患肺癌末期，3個月就過世。對當時還很年輕的她而言，突如其來的告別，自然是一大震撼。但這段因緣，也成為她接觸蓮花基金會的契機，成為基金會30年來的定期定額捐款人。
因為深入參與基金會的活動，2019年《病人自主權利法》上路後，她很早就簽署「預立醫療決定」，不讓自己生命末期的醫療抉擇成為晚輩的煩惱。對生死體悟很深的她，也認同「以終為始」的理念，珍惜每個當下的機遇，盡可能活得無憾。（相關閱讀：依《病主法》預立醫療決定後，要留意哪些細節才能善終？）
除了支持蓮花基金會的理念，她因為喜歡古典音樂、藝術文化，也成為國家交響樂團NSO、培育年輕音樂家的非營利組織「大師藝術」的長期贊助者。她笑說，付出會帶來更大的回饋。這些興趣讓她認識許多好友，建立不同的交友圈。退休之後，才能達到「社交自由」的境界。
她鼓勵和自己同屬50+世代的熟齡朋友，「當一個聰明的消費者，支持你愛的事物。」例如，去喜歡的餐廳用餐、到書店買書、聽演唱會……，用心花錢，會成為生活中幸福感的來源。
做好全盤規劃，退休後，無須因為少了工作收入而捨不得花錢。有賺有花，對社會經濟有幫助，更對自己的人生有益處！
2024/07/05
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